2024年1月2日-1月5日，發(fā)審委首發(fā)上會1家，通過1家。

（數據來源：證監(jiān)會官網資料整理）

（一）相關企業(yè)概況及上市委會議提出問詢的主要問題

1、武漢港迪技術股份有限公司

企業(yè)概況：武漢港迪技術股份有限公司是一家專注于工業(yè)自動化領域產品研發(fā)、生產與銷售的高新技術企業(yè)及國家級專精特新“小巨人”企業(yè)，產品主要包括自動化驅動產品、智能操控系統，以及管理系統軟件。

中介機構：IPO保薦機構為中泰證券，發(fā)行人會計師為天健，律師為通商。

募資用途：港迪技術擬公開發(fā)行數量不超過1,392萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。預計募集資金6.56億元，投向港迪技術生產制造基地建設項目、港迪技術研發(fā)中心建設項目、港迪智能研發(fā)中心建設項目、全國銷服運營中心建設項目以及補充流動資金。

選擇上市的標準為：最近兩年凈利潤均為正，且累計凈利潤不低于5,000.00萬元。

財務數據：2020年、2021年、2022年以及2023年公司營業(yè)收入分別為2.43億元、4.29億元、5.07億元、1.86億元；同期歸母凈利潤分別為4651.67萬元、6247.33萬元、7679.74萬元、876.57萬元；凈利潤為4,653.55萬元、6,253.14萬元、7,653.49元及919.70萬元。

上市委會議現場問詢的主要問題：

1.港迪電氣問題。根據發(fā)行人申報材料，港迪電氣系國內港口行業(yè)電控系統的知名企業(yè)。2021年8月，發(fā)行人實際控制人向愛國、徐林業(yè)、范沛、顧毅以1.46億元出售控制的港迪電氣，并承諾港迪電氣2020年、2021年、2022年各年收入規(guī)模不低于5億元，同時徐林業(yè)擔任港迪電氣外部專業(yè)董事，顧毅擔任運營顧問。2020年、2021年，發(fā)行人與港迪電氣存在分攤董事、高管薪酬的情形。向愛國為發(fā)行人董事長，徐林業(yè)為副董事長，范沛、顧毅為董事。報告期內，發(fā)行人主要生產經營場所租賃自港迪電氣，發(fā)行人與港迪電氣持續(xù)存在較大金額的關聯銷售和采購。

請發(fā)行人：(1)結合港迪電氣的市場地位、資產及經營狀況等，說明實際控制人出售港迪電氣的原因以及定價方式、定價依據，定價是否公允，是否存在其他利益安排；(2)說明徐林業(yè)、顧毅在港迪電氣擔任相關職務是否存在利益沖突，發(fā)行人和港迪電氣在報告期內是否存在相互讓渡商業(yè)機會或承擔成本費用的情形，發(fā)行人業(yè)務、人員、資產是否具有獨立性；(3)說明報告期內與港迪電氣關聯交易的原因及合理性，交易價格是否公允。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

2.出資問題。根據發(fā)行人申報材料，發(fā)行人主要客戶華東重機的實際控制人翁耀根持有發(fā)行人12.14%股份。2015年9月，發(fā)行人實際控制人分別與翁耀根當時控制的無錫市濱湖區(qū)華東農村小額貸款有限公司簽署3,000萬元借款協議，用于港迪有限、港迪智能設立出資，上述借款協議后續(xù)多次展期并簽署《展期協議》。截至2022年8月，上述借款及利息均已按照協議約定的市場化利率13%還清。

請發(fā)行人：(1)說明發(fā)行人實際控制人向翁耀根控制的小貸公司借款出資的背景、主要借款安排、抵質押等擔保措施、償還利息及本金的時間和資金來源；(2)說明發(fā)行人實際控制人借款出資是否為代翁耀根持有相關權益或存在其他潛在利益安排，發(fā)行人股權是否清晰穩(wěn)定。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項問題：

無。

相關資料借鑒：深交所官網、招股說明書等