2023年4月17日-4月21日，發(fā)審委首發(fā)上會6家，通過6家。

（數(shù)據(jù)來源：證監(jiān)會官網(wǎng)資料整理）

1、武漢元豐汽車電控系統(tǒng)股份有限公司

企業(yè)概況：武漢元豐汽車電控系統(tǒng)股份有限公司是一家專門提供機(jī)動車輛主動安全系統(tǒng)解決方案的高新技術(shù)企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為防抱死制動系統(tǒng)（ABS）、電子穩(wěn)定控制系統(tǒng)（ESC）的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和技術(shù)服務(wù)，并已具備線控制動系統(tǒng)（YCHB）的研發(fā)及量產(chǎn)能力，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于燃油汽車、新能源汽車及摩托車。

截至本招股說明書簽署日，元豐投資直接持有公司42.61%的股權(quán)，系本公司的控股股東。

截至本招股說明書簽署日，吳學(xué)軍通過元豐投資間接持有公司38.35%股權(quán)，其作為元豐投資的實(shí)際控制人，控制了公司42.61%的表決權(quán)，為公司的實(shí)際控制人。公司本次發(fā)行前總股本為8,000.00萬股，本次擬公開發(fā)行為不超過2,666.67萬股（不考慮超額配售選擇權(quán)），公開發(fā)行的股份占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。

根據(jù)資料顯示，吳學(xué)軍生于1960年3月，工學(xué)博士，現(xiàn)任公司董事長。1987年7月至1994年9月，任武漢工業(yè)大學(xué)教師；1997年9月至2008年3月，任武漢理工大學(xué)教師；1998年5月至2018年11月，歷任元豐零部件董事、總經(jīng)理；2006年9月至今，歷任元豐投資董事、執(zhí)行董事兼總經(jīng)理；2007年2月至今，歷任公司總經(jīng)理、董事長。

吳學(xué)軍家族可謂人才濟(jì)濟(jì)。招股書顯示，吳學(xué)軍的弟弟吳學(xué)民是上市公司菲利華（300395.SZ）的董事長及實(shí)際控制人；而他配偶盧國萍的弟弟盧國建是上市公司芯?？萍迹?88595.SH）的董事長、總經(jīng)理及實(shí)際控制人。此次IPO，也是他們家族的第三個IPO！

中介機(jī)構(gòu)：IPO保薦機(jī)構(gòu)為中國銀河證券，發(fā)行人會計師為致同，律師為國浩（北京）。

募資用途：此次IPO擬募集4.06億元，用于汽車主動安全系統(tǒng)生產(chǎn)基地建設(shè)項目、研發(fā)中心升級建設(shè)項目、補(bǔ)充流動資金。

財務(wù)數(shù)據(jù)：2020年至2022年，公司營業(yè)收入分別為4.58億元、4.58億元、5.48億元；歸母凈利潤分別為6254.72萬元、6735.25萬元、7738萬.34元。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題:

1.債務(wù)問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，發(fā)行人、控股股東 及實(shí)際控制人歷史上存在大額債務(wù)，并通過將發(fā)行人分立、 轉(zhuǎn)讓天地底盤和元豐零部件股權(quán)、引入外部投資者、債務(wù)沖 抵等措施處理債務(wù)問題。報告期內(nèi)，控股股東、實(shí)際控制人 存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛與訴訟、占用發(fā)行人資金等問題。 請發(fā)行人：（1）說明目前控股股東、實(shí)際控制人的債務(wù) 及對外擔(dān)保情況，控股股東、實(shí)際控制人與相關(guān)方是否存在 2 訴訟、仲裁或其他糾紛及潛在糾紛；（2）結(jié)合控股股東、實(shí) 際控制人財務(wù)狀況和償債能力，說明是否存在對發(fā)行人獨(dú)立 性、控制權(quán)和生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定性產(chǎn)生重大不利影響的事項；（3） 說明發(fā)行人是否存在體外資金循環(huán)，相關(guān)內(nèi)部控制制度是否 健全有效。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

2.主營業(yè)務(wù)收入及成長性問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料， 發(fā)行人報告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)收入分別為 45,812.78 萬元、 45,788.42 萬元、54,791.99 萬元，成套燃油汽車 ABS 產(chǎn)品收 入占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為 81.20%、71.83%、46.59%, 逐年下降。2021 年和 2022 年發(fā)行人收入增長主要來源于摩托 車及新能源汽車 ABS 產(chǎn)品、汽車 ESC 產(chǎn)品。報告期內(nèi)，發(fā)行 人對境外主要客戶 SPCO 及其代理商的銷售收入逐年下降。 請發(fā)行人：（1）結(jié)合燃油車市場發(fā)展前景、商用車整體 需求放緩情況、汽車 ESC 產(chǎn)品對 ABS 產(chǎn)品的技術(shù)迭代等，說 明成套燃油汽車 ABS 產(chǎn)品銷售收入是否存在進(jìn)一步下滑的風(fēng) 險；（2）結(jié)合市場競爭格局、行業(yè)技術(shù)發(fā)展路線、客戶拓展 和在手訂單等情況，說明報告期內(nèi)摩托車及新能源汽車 ABS 產(chǎn)品和汽車 ESC 產(chǎn)品銷售收入增長的原因及合理性，是否具 有可持續(xù)性；（3）說明發(fā)行人對 SPCO 及其代理商銷售收入逐 年下滑的原因，與其業(yè)務(wù)合作是否具有可持續(xù)性；（4）說明 上述情況對發(fā)行人經(jīng)營業(yè)績是否構(gòu)成重大不利影響，發(fā)行人 是否具有成長性。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

相關(guān)資料借鑒：深交所官網(wǎng)、招股說明書、大象IPO等