2022年12月5日-12月11日，發(fā)審委首發(fā)上會(huì)14家，通過(guò)14家。

（數(shù)據(jù)來(lái)源：證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)資料整理）

（一）相關(guān)企業(yè)概況及上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題

1、蘇州光格科技股份有限公司

企業(yè)概況：蘇州光格科技股份有限公司是專(zhuān)注于新一代光纖傳感網(wǎng)絡(luò)與資產(chǎn)數(shù)字化運(yùn)維管理系統(tǒng)研發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售的高新技術(shù)企業(yè)。經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，公司已形成電力設(shè)施資產(chǎn)監(jiān)控運(yùn)維管理系統(tǒng)、海纜資產(chǎn)監(jiān)控運(yùn)維管理系統(tǒng)、綜合管廊資產(chǎn)監(jiān)控運(yùn)維管理系統(tǒng)等系列產(chǎn)品，廣泛應(yīng)用于電力電網(wǎng)、海上風(fēng)電、綜合管廊、石油石化等國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要領(lǐng)域。

中介機(jī)構(gòu)：IPO保薦機(jī)構(gòu)為中信證券，發(fā)行人會(huì)計(jì)師為容誠(chéng)，律師為天元。

本次發(fā)行的基本情況：本次發(fā)行前總股本為4,950.00萬(wàn)股，公司本次擬向社會(huì)公眾發(fā)行不超過(guò)1,650.00萬(wàn)人民幣普通股，不低于發(fā)行后總股本的25.00%。發(fā)行后總股本不超過(guò)6,600.00萬(wàn)股，本次發(fā)行全部為新股發(fā)行。

募資用途：此次IPO擬募資6億元，用于分布式光纖傳感系統(tǒng)升級(jí)研發(fā)及量產(chǎn)項(xiàng)目、資產(chǎn)數(shù)字化運(yùn)維平臺(tái)研發(fā)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：

2019年至2022年1-6月，公司的營(yíng)業(yè)收入分別為1.15億元、1.95億元、2.80億元和1.00億元；歸母凈利潤(rùn)分別為1,638.17萬(wàn)元、3,524.31萬(wàn)元、6,606.24萬(wàn)元、1,806.72萬(wàn)元。

發(fā)行人選擇的上市標(biāo)準(zhǔn)：

發(fā)行人2021年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為6,261.59萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入為27,994.37萬(wàn)元。同時(shí)，按照可比同行業(yè)上市公司的估值水平等方法預(yù)估，預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤(rùn)為正且營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣1億元。

因此，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的上市條件，公司符合上市條件中的“2.1.2（一）預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤(rùn)為正且營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣1億元”之規(guī)定。

發(fā)行人的科創(chuàng)屬性要求：

根據(jù)國(guó)家發(fā)改委發(fā)布的《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)產(chǎn)品和服務(wù)指導(dǎo)目錄（2016版）》，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品屬于“新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)”項(xiàng)下“下一代信息網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)”之“網(wǎng)絡(luò)設(shè)備”之“物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備”中的“光纖傳感器”。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分類(lèi)（2018）》，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品屬于“新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)”項(xiàng)下“下一代信息網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)”之“網(wǎng)絡(luò)設(shè)備制造”，屬于新一代信息技術(shù)領(lǐng)域。因此，公司符合科創(chuàng)板行業(yè)領(lǐng)域要求。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題：

1.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）發(fā)行人業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中代理費(fèi)的安排是否符合行業(yè)慣例；（2）對(duì)代理商提供的全流程服務(wù)的考核標(biāo)準(zhǔn)；（3）是否存在客戶指定代理商的情形，是否存在通過(guò)代理商輸送利益的情形。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明原財(cái)務(wù)總監(jiān)于2022年5月辭職的具體原因，是否存在未披露的相關(guān)情形。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合發(fā)行人在產(chǎn)業(yè)鏈中所處地位、應(yīng)收賬款回收期，說(shuō)明主要客戶信用狀況是否發(fā)生了不利變化，相應(yīng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分，并結(jié)合現(xiàn)金流狀況，說(shuō)明發(fā)行人是否存在現(xiàn)金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

相關(guān)資料借鑒：科創(chuàng)板官網(wǎng)、招股說(shuō)明書(shū)、大象IPO等