2023年12月4日-12月10日，發(fā)審委首發(fā)上會3家，通過2家。

（數(shù)據(jù)來源：證監(jiān)會官網(wǎng)資料整理）

（一）相關(guān)企業(yè)概況及上市委會議提出問詢的主要問題

1、北京云星宇交通科技股份有限公司

企業(yè)概況：公司是一家智慧交通綜合服務(wù)商，主營業(yè)務(wù)包括智慧交通系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)、智慧交通技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)和商品銷售及其他業(yè)務(wù)。公司自成立之初即專注于智慧交通領(lǐng)域，從最初的高速公路智慧交通領(lǐng)域已延伸至智慧交通相關(guān)的多領(lǐng)域綜合性服務(wù)。目前，公司承攬、承建項目已覆及全國除港澳臺地區(qū)外其余全部省級行政區(qū)域，形成了以首都北京為中心的全國業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

中介機構(gòu)：IPO保薦機構(gòu)一創(chuàng)投行，發(fā)行人會計師為致同，律師為立方。

募資用途：云星宇擬公開發(fā)行數(shù)量不超過7,246.67萬股（含本數(shù)，不含超額配售選擇權(quán)）。公司及主承銷商將根據(jù)具體發(fā)行情況擇機采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不超過本次發(fā)行股票數(shù)量的15%，即不超過1,087.00萬股（含本數(shù)），若全額行使超額配售選擇權(quán)，公司擬公開發(fā)行股票不超過8,333.67萬股（含本數(shù)）。預(yù)計募集資金3.77億元，用于橋隧結(jié)構(gòu)健康數(shù)字化監(jiān)測系統(tǒng)項目、智能交通檢測維護機器人項目、信息化升級建設(shè)項目、補充智慧交通系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)營運資金。

選擇上市的標準為：預(yù)計市值不低于2億元，最近兩年凈利潤均不低于1,500萬元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于8%，或者最近一年凈利潤不低于2,500萬元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于8%。

財務(wù)數(shù)據(jù)：報告期各期，云星宇實現(xiàn)營業(yè)收入24.72億元、27.55億元、23.97億元及12.67億元；凈利潤為1.15億元、1.22億元、1.02億元及5,898.84萬元。

審議意見：無。

審議會議提出問詢的主要問題

1. 關(guān)于同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易。請發(fā)行人：（1）結(jié)合產(chǎn)品和服務(wù)分類，進一步說明除高速公路智慧交通系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)外，控股股東控制的其他企業(yè)與發(fā)行人的主營業(yè)務(wù)是否存在同業(yè)競爭。（2）結(jié)合報告期內(nèi)在手訂單及收入預(yù)計實現(xiàn)情況、市場開拓情況、未來經(jīng)營規(guī)劃等，進一步說明發(fā)行人獲取關(guān)聯(lián)方訂單的獨立性及合規(guī)性，是否具備獨立面向市場獲取訂單的能力，對關(guān)聯(lián)方是否存在重大依賴。（3）說明北云服務(wù)2021年完成遷址、取得廠商專項授權(quán)、開展經(jīng)營活動的具體情況，發(fā)行人向北云服務(wù)采購硬件的品牌、型號、單價及數(shù)量，成都市公安局指定采購而未直接采購的原因，發(fā)行人采購商品至銷售商品過程是否屬于貿(mào)易，銷售利潤實現(xiàn)情況及是否公允，相關(guān)會計處理未作凈額法確認的合理性。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查上述事項并發(fā)表明確意見。

2、中鹽安徽紅四方肥業(yè)股份有限公司

企業(yè)概況：公司隸屬于中鹽集團，是專業(yè)從事復(fù)合肥和氮肥產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)的化肥生產(chǎn)企業(yè)，為中鹽集團農(nóng)肥業(yè)務(wù)板塊的運營主體，入選國務(wù)院國資委“雙百企業(yè)”名單。公司按照中鹽集團“創(chuàng)新、變革、競爭、共贏”的戰(zhàn)略方針，圍繞中鹽集團“創(chuàng)新行業(yè)價值，服務(wù)民本民生，體現(xiàn)國家意志”的功能定位，以“傳承紅色基因，引領(lǐng)綠色營養(yǎng)，收獲美好農(nóng)業(yè)”為使命，經(jīng)過多年技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)、工藝優(yōu)化和渠道建設(shè)，公司已形成以復(fù)合肥產(chǎn)品為主，并向上游氮肥產(chǎn)業(yè)延伸的完整的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和農(nóng)化服務(wù)體系，產(chǎn)品主要包括常規(guī)復(fù)合肥料、各種作物配方肥、新型特種肥料、氮肥等多個系列數(shù)百個品種規(guī)格，公司復(fù)合肥產(chǎn)銷量位列中國復(fù)合肥行業(yè)前列。

中介機構(gòu)：IPO保薦機構(gòu)國元證券，發(fā)行人會計師為容誠，律師為天禾。

募資用途：紅四方擬公開發(fā)行數(shù)量不超過5,000.00萬股，占發(fā)行后公司總股本的比例不低于25%。預(yù)計募集資金4.96億元，用于擴建20萬噸/年新型增效專用肥料項目、擴建5萬噸/年經(jīng)濟作物用專用優(yōu)質(zhì)鉀肥及配套工程項目、償還銀行貸款及補充流動資金。

選擇上市的標準為：最近三年凈利潤均為正，且最近三年凈利潤累計不低于1.5億元，最近一年凈利潤不低于6,000萬元，最近三年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計不低于1億元或者營業(yè)收入累計不低于10億元。

財務(wù)數(shù)據(jù)：報告期各期，紅四方實現(xiàn)營業(yè)收入26.81億元、30.54億元、41.70億元及21.24億元；凈利潤為1.16億元、1.11億元、1.23億元及8,360.75萬元。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題：

請發(fā)行人代表結(jié)合尿素行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，公司尿素產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營決策機制，與紅四方控股的關(guān)聯(lián)交易、定價模式，行業(yè)慣例等，說明：（1）尿素產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營模式是否影響發(fā)行人的獨立性、是否構(gòu)成對控股股東的依賴，若紅四方控股合成氨生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生重大調(diào)整是否可能對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大不利影響；（2）向紅四方控股采購液氨價格是否公允，是否存在通過關(guān)聯(lián)交易調(diào)節(jié)發(fā)行人成本費用或利潤、對發(fā)行人利益輸送的情形。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項：無。

3、蘇州杰銳思智能科技股份有限公司

企業(yè)概況：公司是專業(yè)從事智能檢測設(shè)備和智能生產(chǎn)組裝設(shè)備（線）的研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)及銷售的科技型企業(yè)。依托先進的力學(xué)檢測技術(shù)，公司穩(wěn)步發(fā)展、持續(xù)創(chuàng)新，實現(xiàn)了向精密運控、機器視覺等技術(shù)領(lǐng)域的拓展，逐步構(gòu)建了涵蓋3C、新能源及半導(dǎo)體封測等行業(yè)的業(yè)務(wù)體系，形成了以3C力學(xué)檢測、鋰電池電芯制造、半導(dǎo)體測試分選等智能設(shè)備為發(fā)展核心的產(chǎn)品分布。

中介機構(gòu)：IPO保薦機構(gòu)東吳證券，發(fā)行人會計師為立信，律師為錦天城。

募資用途：杰銳思擬公開發(fā)行數(shù)量不超過3,293.5343萬股普通股，募集資金總額6.04億元，分別用于智能化裝備產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目、研發(fā)及數(shù)據(jù)中心建設(shè)項目和補充運營資金。

選擇上市的標準為：最近兩年凈利潤均為正，且累計凈利潤不低于5,000萬元。

財務(wù)數(shù)據(jù)：報告期各期，杰銳思實現(xiàn)營業(yè)收入分別為4.34億元、5.57億元、6.27億元和1.91億元；凈利潤分別為3,211.36萬元、6,248.30萬元、8,303.96萬元和235.05萬元。

深交所披露公告稱，鑒于蘇州杰銳思智能科技股份有限公司在本次上市委審議會議公告發(fā)布后出現(xiàn)重大事項，按照相關(guān)程序，本次上市委審議會議取消審議杰銳思發(fā)行上市申請。

相關(guān)資料借鑒：北深交所官網(wǎng)、招股說明書、尚普IPO咨詢等