2023年7月17日-7月23日，發(fā)審委首發(fā)上會10家，通過9家，未通過1家。

（數(shù)據(jù)來源：證監(jiān)會官網(wǎng)資料整理）

1、廣東歐萊高新材料股份有限公司

企業(yè)概況：廣東歐萊高新材料股份有限公司主營業(yè)務(wù)為高性能濺射靶材的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括多種尺寸和各類形態(tài)的銅靶、鋁靶、鉬及鉬合金靶和ITO靶等，產(chǎn)品可廣泛應(yīng)用于半導(dǎo)體顯示、觸控屏、建筑玻璃、裝飾鍍膜、集成電路封裝、新能源電池和太陽能電池等領(lǐng)域，是各類薄膜工業(yè)化制備的關(guān)鍵材料。

中介機(jī)構(gòu)：IPO保薦機(jī)構(gòu)為中金公司，發(fā)行人會計(jì)師為容誠，律師為德恒。

募資用途：本次發(fā)行前，公司總股本為120,033,618股。本次擬公開發(fā)行人民幣普通股A股（全部為公開發(fā)行新股）不超過40,011,206股（不考慮超額配售選擇權(quán)），且不低于發(fā)行后總股本的25%。此次IPO擬募集5.77億元，用于高端濺射靶材生產(chǎn)基地項(xiàng)目（一期）、高純無氧銅生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、歐萊新材半導(dǎo)體集成電路靶材研發(fā)試制基地項(xiàng)目、補(bǔ)充流動資金。

選擇上市的標(biāo)準(zhǔn)為：預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于人民幣1億元。根據(jù)根據(jù)容誠出具的“容誠審字[2023]610Z0015號”審計(jì)報(bào)告，公司2022年?duì)I業(yè)收入和歸屬于母公司所有者的凈利潤(以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù))分別為39,197.09萬元和2.412.88萬元，結(jié)合報(bào)告期內(nèi)公司外部投資者入股估值以及同行業(yè)可比上市公司市場估值情況，公司預(yù)計(jì)滿足上述上市標(biāo)準(zhǔn)。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：2020年至2022年，公司營業(yè)收入分別為2.46億元、3.82億、3.92億元；歸母凈利潤分別為2203.72萬元、5048.17萬元、3532.31萬元。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題:

1. 請發(fā)行人代表結(jié)合報(bào)告期內(nèi)主要研發(fā)項(xiàng)目，說明研發(fā)費(fèi)用、研發(fā)費(fèi)用率、變化趨勢等方面是否與同行業(yè)可比公司存在顯著差異，以及研發(fā)人員認(rèn)定和研發(fā)費(fèi)用歸集的準(zhǔn)確性。請保薦代表人 發(fā)表明確意見。

2. 請發(fā)行人代表說明自身核心技術(shù)的先進(jìn)性，并結(jié)合濺射靶 材行業(yè)市場空間、競爭格局、下游平面顯示行業(yè)周期性波動、2022 年毛利率下滑等情況，說明發(fā)行人主要業(yè)務(wù)的拓展可行性。請保 薦代表人發(fā)表明確意見。

相關(guān)資料借鑒：上交所官網(wǎng)、招股說明書等