2023年9月18日-9月24日，發(fā)審委首發(fā)上會7家，通過6家，暫緩審議1家。

（數(shù)據(jù)來源：證監(jiān)會官網(wǎng)資料整理）

（一）相關(guān)企業(yè)概況及上市委會議提出問詢的主要問題

本期標(biāo)題：多晶硅龍頭企業(yè)成功過會，沖刺“A+H”兩地上市！

1、新特能源股份有限公司

企業(yè)概況：新特能源股份有限公司主要從事高純多晶硅的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，以及風(fēng)能、光伏電站的建設(shè)和運(yùn)營。公司2008年設(shè)立后，主要從事多晶硅的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。為發(fā)揮產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢，提高運(yùn)營效率，2011年公司收購了新能源公司，至此，公司主營業(yè)務(wù)新增風(fēng)能、光伏電站的建設(shè)和運(yùn)營。

值得一提的是，2015年12月30日，公司于香港聯(lián)交所主板上市，本次申報A股IPO，新特能源有望成為國內(nèi)又一家“A+H”兩地上市的光伏企業(yè)。

中介機(jī)構(gòu)：IPO保薦機(jī)構(gòu)為廣發(fā)證券，發(fā)行人會計師為信永中和，律師為國浩（北京）。

募資用途：

本次發(fā)行前，公司總股本為143,000萬股，本次擬公開發(fā)行不超過30,000萬股（行使超額配售選擇權(quán)之前），原股東不公開發(fā)售股份。公司發(fā)行后總股本不超過17.3億股，按此估算，公司的發(fā)行估值約507.5億元。

此次IPO擬募集88億元，用于年產(chǎn)20萬噸高端電子級多晶硅綠色低碳循環(huán)經(jīng)濟(jì)建設(shè)項目。

選擇上市的標(biāo)準(zhǔn)為：最近3年凈利潤均為正，且最近3年凈利潤累計不低于1.5億元，最近一年凈利潤不低于6,000萬元，最近3年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計不低于1億元或營業(yè)收入累計不低于10億元。

財務(wù)數(shù)據(jù)：2020年至2022年，公司營業(yè)收入分別為141.82億元、225.23億元、368.31億元；凈利潤分別為8.28億元、53.84億元和143.20億元；歸母凈利潤分別為6.35億元、49.55億元、133.15億元。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題：

請發(fā)行人代表結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)、市場需求、競爭格局、技術(shù)的優(yōu)劣勢，以及同行業(yè)頭部公司擴(kuò)產(chǎn)及現(xiàn)有產(chǎn)能利用、戰(zhàn)略合作協(xié)議及在手訂單、募投項目新增產(chǎn)能計劃釋放等情況，說明本次募投項目的必要性和合理性，新增產(chǎn)能消化的可行性，募投項目效益測算的審慎性，相關(guān)風(fēng)險是否充分披露。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

相關(guān)資料借鑒：尚普IPO咨詢、上交所官網(wǎng)、招股說明書等